?? 7月8日，證監(jiān)會對上海之江生物、明冠新材料、句容寧武、嘉曼服飾、斯達半導(dǎo)體等6家擬IPO企業(yè)出具了警示函監(jiān)管措施。
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作為IVD行業(yè)新三板上市企業(yè)之一，之江生物在此輪檢查中出現(xiàn)了以下問題：??
1、存在個人賬戶支付工資等費用
2、未披露控股股東等關(guān)聯(lián)方與發(fā)行人發(fā)生資金往來
3、2016年存在少計費用多計收入
4、設(shè)備管理不善
5、關(guān)聯(lián)交易及內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)披露與事實不符等
關(guān)于這些問題，證監(jiān)會在警示函中具體批復(fù)如下：
上述行為違反《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第四條、第十七條、第二十二條、第二十四條的有關(guān)規(guī)定，構(gòu)成《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第五十五條規(guī)定所述行為。按照《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第五十五條的規(guī)定，我會決定對你公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向我會提出行政復(fù)議申請，也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
一石激起千層浪，之江生物此次被證監(jiān)會警示監(jiān)管事件，折射出了當(dāng)前備受矚目的IVD行業(yè)的一些趨勢和引發(fā)的一些思考！
作為一個每年都在持續(xù)高速增長的朝陽行業(yè)，體外診斷行業(yè)一向備受投資人關(guān)注，自2019年來就已經(jīng)有5家企業(yè)（熱景生物、普門科技、浩歐博、碩世生物、東方基因 ）在科創(chuàng)板、3家企業(yè)（華科泰、拱東醫(yī)療、奧泰生物）在A股排隊上市，與其他行業(yè)略顯低迷的整體市場增幅相比，最近幾年的IVD行業(yè)受資本青睞度不可謂不高。
但就是這樣一個倍受資本追逐的朝陽行業(yè)，對于身處其中的排隊上市以及擬上市企業(yè)來說既有機會也要謹慎操作。
機會就是：一旦被資本的關(guān)注，企業(yè)就可以通過資本的力量募集資金進行產(chǎn)品研發(fā)和創(chuàng)新，從而帶來企業(yè)的規(guī)模性高速增長繼而實現(xiàn)上市目標(biāo)。
但是帶來機會的同時，企業(yè)也可能會在高速發(fā)展沖刺A股和科創(chuàng)板的路上遇到許多“坑”，一旦處理不好就是煉獄級的考驗。比如在申請科創(chuàng)板以及IPO的過程中，企業(yè)如果在各項管理、銷售、信息披露和財務(wù)上出現(xiàn)瑕疵，只要被證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)，不但難逃處罰，而且在后續(xù)的材料申報審批過程中，都會受到證監(jiān)會更加嚴格的審核，上市之路會更加的荊棘密布。
此次之江生物在證監(jiān)會檢查中，就遇到了此種情況，這就更應(yīng)該引起同行企業(yè)的高度重視。
隨著我國證券監(jiān)管制度的日益完善和排隊IPO企業(yè)的日益增多，像這樣的檢查只會越來越頻繁，越來越嚴格，在材料準(zhǔn)備以及申報過程中，企業(yè)稍有疏漏就有可能付出巨大的代價。
對于那些想要登陸資本市場的企業(yè)來說，只有盡早合規(guī)經(jīng)營，在日常工作中就規(guī)范管理才是唯一出路，每家企業(yè)對于上市可能都是大姑娘上轎頭一回，所以不可避免會有很多自認為合規(guī)但是在證監(jiān)會看來是問題的地方，所以在上市申報過程中企業(yè)一定要選擇優(yōu)秀并且非常負責(zé)任的保薦機構(gòu)和合作券商，雙方完美配合才能披荊斬棘，實現(xiàn)最后的敲鐘掛牌，否則，一旦企業(yè)的某些問題被發(fā)現(xiàn)，上市之路很可能就是“路漫漫其修遠兮”了。
附：之江生物簡介
上海之江生物科技股份有限公司成立于2005年，是一家專業(yè)從事基因診斷產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售的高新技術(shù)企業(yè)，于2015年在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）成功掛牌。
公司研制的高危型人乳頭瘤病毒（HPV）分型核酸測定試劑盒是科技部宮頸癌篩查專項唯一入選的國產(chǎn)HPV試劑；研發(fā)的埃博拉病毒核酸檢測試劑盒是中國歷史上首個被列入WHO和聯(lián)合國官方采購名錄的產(chǎn)品。
作為國內(nèi)分子診斷試劑龍頭企業(yè)之一，之江生物主營熒光定量PCR分子診斷試劑，以直銷、經(jīng)銷相結(jié)合的方式銷售至醫(yī)院、疾控中心、海關(guān)檢驗檢疫等相關(guān)機構(gòu)，其產(chǎn)品市場已覆蓋中國絕大部分省份，且遠銷歐美70多個國家和地區(qū)。
之江生物于2017年10月30日報送申報稿，計劃登陸上交所主板，擬募集資金3.34億元，用于體外診斷試劑生產(chǎn)線升級項目、分子診斷工程研發(fā)中心建設(shè)項目和營銷與服務(wù)網(wǎng)絡(luò)升級項目，保薦機構(gòu)是東方花旗證券。
2018年8月，之江生物曾因合作承銷商東方花旗在擔(dān)任傳媒股份有限公司財務(wù)顧問期間涉嫌違反證券法律法規(guī)，被立案調(diào)查的問題而中止審查。
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